Der Roman besteht aus insgesamt 19 Briefen. Die Verfasser sind  Freunde und Geschäftspartner. Während Martin Schulze im Herbst 1932 die  USA verlässt, um in seine deutsche Heimat zurückzukehren, bleibt sein  jüdischer Kollege Max Eisenstein in San Francisco zurück, um die  gemeinsame Galerie weiterzuführen. Der Briefwechsel setzt am 12.  November 1932 ein. Beide tauschen sich zu Beginn über ihre Freundschaft,  den Neubeginn, den Abschied aus; in einem warmen und liebevollen Ton.  Doch mit jedem weiteren Schreiben entsteht eine spürbare Kluft zwischen  beiden, die letztlich zum Bruch führen wird. Die Stimmung wird nahezu  eisig. Denn im Januar 1933 kommt Adolf Hitler an die Macht, und Martin  Schulze wird zu einem Mitläufer, einem treuen Nazi, der alles vergisst  und hinter sich lässt: seine Toleranz, seine moralischen Vorstellungen,  vor allem aber die enge Freundschaft zu Max, dem Juden.  Er spricht von  der Wiedergeburt Deutschlands, von Hitler als Führer, von einer Zeit, in  der sich…